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一建經(jīng)濟要點(diǎn)：其他貨幣資金
其他貨幣資金主要包括：外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款、信用卡存款、信用證保證金存款、存出投資款和在途貨幣資金等。
1.外埠存款是指企業(yè)到外地進(jìn)行臨時(shí)或零星采購時(shí)，匯往采購地銀行開(kāi)立采購專(zhuān)戶(hù)的款項。外埠存款不計利息，除采購員差旅費可以支取少量現金以外，一律轉賬。采購專(zhuān)戶(hù)只付不收，付完結束賬戶(hù)。
2.銀行匯票存款：是指企業(yè)為取得銀行匯票按照規定存入銀行的款項。這種款項一經(jīng)存入銀行即具有了專(zhuān)門(mén)的用途，企業(yè)不可以再將其用于其他方面。
3.銀行本票存款
4.信用卡存款
5.信用證保證金存款
6.存出投資款：是指企業(yè)已存人證券公司但尚未進(jìn)行短期投資的現金。
7.在途貨幣資金：是指企業(yè)同所屬單位之間和上下級之間的匯、解款項業(yè)務(wù)中，到月終時(shí)尚未到達的匯人款項。
責任編輯：北卡
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