文章摘要：2014年項目管理與采購輔導：工程建設項目投資決策

3.2工程建設項目投資決策

大綱要求:

熟悉建設項目投資決策階段的程序、主要工作、規定條件和許可管理要求，政府投資項目管理特點(diǎn)、審批程序、條件和審批資料要求，企業(yè)投資項目的類(lèi)型、核準和備案的程序、條件及核準、備案的要求。

3.2.1項目投資決策的內容與條件(熟悉)

從投資的角度看，工程建設項目投資是落實(shí)一次性投資活動(dòng)的一種基本形式和方法;

從項目的角度看，工程建設項目是以投資為內容的一種特定工程建設項目。

(1)政府對建設項目的行政管理程序

管理程序是工程建設項目投資管理的一項基本內容。不同的參與主體在投資活動(dòng)中所處的地位和承擔的職責不同，因而對工程建設項目投資管理有其不同的目標和內容。

工程建設項目投資管理程序是工程建設項目投資管理的一項基本內容。其中大致可分為三類(lèi)：

第一類(lèi)是政府部門(mén)的監督管理。

第二類(lèi)是投資者或投資主體的管理。

第三類(lèi)是投資過(guò)程中某類(lèi)任務(wù)的承擔者或參與主體的管理。

管理程序是一種主觀(guān)的管理行為。它可以根據管理者的意愿進(jìn)行設定并有所調理。我國目前的投資與建設管理程序主要是政府對項目的行政管理程序，形成了分級、分段、分類(lèi)和分項目管理的格局。

投資決策的質(zhì)量是決定項目是否成功的關(guān)鍵。

與項目投資決策有關(guān)的主體至少有3個(gè)：

1)投資者(企業(yè));

2)貸款者(銀行);

3)政府。

(2)可行性研究的概念(了解)

工程建設投資項目可行性研究是指在工程建設項目投資決策階段，對擬建項目所進(jìn)行的全面的技術(shù)經(jīng)濟分析論證，它是項目周期的最重要環(huán)節。

(3)可行性研究的主要作用(熟悉)

①作為投資項目決策的基本依據;

②作為編制投資項目規劃設計及組織實(shí)施的依據;

③作為向銀行等金融組織、風(fēng)險投資機構和社會(huì )籌集資金的依據;

④作為政府有關(guān)部門(mén)審批項目的依據;

⑤作為簽訂有關(guān)項目各類(lèi)合同或協(xié)議的依據;

⑥構成項目后評價(jià)的重要依據。

3.2.2投資體制改革的要點(diǎn)(了解)

(1)投資體制改革的主要特征

1)實(shí)行自主決策，自我約束的企業(yè)投資制度;

2)市場(chǎng)對投資資源配置起基礎性作用;

3)實(shí)行靈活有效的投資宏觀(guān)調控。

(2)投資體制改革的原則

1)效益原則;(投資體制改革模式的最高原則。)

2)市場(chǎng)取向原則;

3)適度與國際接軌原則。

投資體制改革的主要內容和重點(diǎn)：

1)確立投資體制改革新的目標;

2)確立企業(yè)投資主體地位;

3)實(shí)行企業(yè)投資項目“核準制”與“備案制”;(熟悉)

4)鼓勵社會(huì )投資;

5)改進(jìn)投資宏觀(guān)調控手段。

對于企業(yè)不使用政府投資建設的項目，一律不再實(shí)行審批制，如果項目的投資建設涉及公共利益，屬于《政府核準的投資項目目錄》范圍內的項目，實(shí)行核準制，但政府僅對重大項目和限制類(lèi)項目進(jìn)行核準。核準屬于行政認可，凡列入《政府核準的投資項目目錄》內的企業(yè)投資項目，均應履行相應的核準程序方可投資建設。對于不使用政府資金投資、也不在《政府核準的投資項目目錄》范圍的企業(yè)投資項目以及外商投資和境外投資項目之外的所有企業(yè)投資項目，無(wú)論規模大小均實(shí)行備案制，由企業(yè)按照屬地原則向地方政府投資主管部門(mén)備案。

(3)投資體制改革的主要目標

“建立市場(chǎng)引導投資、企業(yè)自主決策、銀行獨立審貸、融資方式多樣、中介服務(wù)規范、宏觀(guān)調控有效的新型投資體制”。

(4)投資體制改革后政府管理工程建設項目投資的方式(了解)

審批制、核準制、備案制三者并立的投資項目管理方式。

1)對于政府投資項目，繼續實(shí)行審批制。其中采用直接投資和資本金注入入方式的，審批程序上與傳統的投資項目審批制度基本一致，繼續審批項目建議書(shū)、可行性研究報告等。

2)對于企業(yè)不使用政府性資金投資建設的項目，一律不再實(shí)行審批制，區別不同情況實(shí)行核準制和備案制。

3)對于以投資補助、轉貸或貸款貼息方式使用政府投資資金的企業(yè)投資項目，應在項目核準或備案后向政府有關(guān)部門(mén)提交資金申請報告;政府有關(guān)部門(mén)只對是否給予資金支持進(jìn)行批復，不再對是否允許投資建設提出意見(jiàn)。

3.2.3政府投資項目的決策(熟悉)

政府投資項目決策的程序：

政府投資項目必須按照嚴格的程序進(jìn)行決策。①投資項目必須先列入行業(yè)和區域發(fā)展規劃，國家再審批項目建議書(shū)，審查項目建設的必要性，決定項目是否立項;②經(jīng)過(guò)可行性研究的審查，從技術(shù)、經(jīng)濟、社會(huì )等方面分析項目的可行性，決定項目的建設方案，最終才能開(kāi)始項目建設。

政府投資項目審批的決策程序：(注意順序)

1)行業(yè)或部門(mén)規劃;

2)項目建議書(shū)審批(獨立咨詢(xún)機構評估);

3)可行性研究審批(獨立咨詢(xún)機構評估);

4)批準建設、轉入項目準備階段。

3.2.4企業(yè)投資項目決策(熟悉)

(1)企業(yè)投資項目核準的類(lèi)型：(了解)

政府對企業(yè)投資項目的核準分為三類(lèi)，即對內資企業(yè)在我國境內投資工程建設項目的核準，對內資企業(yè)在我國境外投資工程建設項目的核準，以及對外資企業(yè)在我國境內投資工程建設項目的核準。

(2)企業(yè)投資項目核準的條件，核準文件內容的調整規定(熟悉)：

企業(yè)投資項目核準的條件：符合國家法律法規;符合國民經(jīng)濟和社會(huì )發(fā)展規劃、行業(yè)規劃、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)準入標準和土地利用總體規劃等。

已經(jīng)核準的項目，如需對項目核準文件所規定的內容進(jìn)行調整，項目單位應及時(shí)以書(shū)面形式向原項目核準機關(guān)報告。原項目核準機關(guān)應根據項目調整的具體情況，出具書(shū)面確認意見(jiàn)或要求其重新辦理核準手續。

(3)核準期限的規定(熟悉)：

項目核準機關(guān)應在受理項目申請報告后20個(gè)工作日內，做出對項目申請報告是否核準的決定并向社會(huì )公布，或向上級項目核準機關(guān)提出審核意見(jiàn)。由于特殊原因確實(shí)難以在20個(gè)工作日內做出核準決定的，經(jīng)本機關(guān)負責人批準，可以延長(cháng)10個(gè)工作日，并應及時(shí)書(shū)面通知項目申報單位，說(shuō)明延期理由。

項目核準機關(guān)委托咨詢(xún)評估、征求公眾意見(jiàn)和進(jìn)行專(zhuān)家評議的項目，所需時(shí)間不計算在前款規定的期限內。

(4)備案制的屬地原則，備案材料的規定(熟悉)：

備案制既不同于傳統的審批制，也不同于核準制。備案制的程序更加簡(jiǎn)便，內容也更簡(jiǎn)略。企業(yè)投資項目的備案，按照屬地原則，實(shí)行分級備案制。

備案項目企業(yè)向政府投資主管部門(mén)報送的項目備案申請相關(guān)資料包括企業(yè)投資項目備案表、企業(yè)營(yíng)業(yè)執照副本復印件、投資項目涉及環(huán)境保護、建設用地、城市規劃的需提交環(huán)境保護、國土資源、城市規劃行政主管部門(mén)出具的環(huán)境影響評價(jià)文件的審批意見(jiàn)、用地預審意見(jiàn)、城市規劃意見(jiàn)等。

政府投資主管部門(mén)根據《國家發(fā)展改革委關(guān)于實(shí)行企業(yè)投資項目備案制指導意見(jiàn)的通知》的規定，對備案項目進(jìn)行“合規性”審查，并在規定的時(shí)限內向企業(yè)出具項目備案確認書(shū)。

除不符合法律法規的規定、產(chǎn)業(yè)政策禁止發(fā)展、需報政府核準或審批的項目外，應當予以備案。

企業(yè)投資項目的備案，按照屬地原則，實(shí)行分級備案制。

(5)不予備案的項目類(lèi)別

不符合法律法規的規定、產(chǎn)業(yè)政策禁止發(fā)展、需報政府核準或審批的項目，將不予以備案。