風(fēng)險是一種客觀(guān)存在的、損失的發(fā)生具有不確定性的狀態(tài)。它具有客觀(guān)性、損失性和不確定性的特征，是不以人的意志為轉移的。風(fēng)險在任何工程項目中都存在。工程項目作為集經(jīng)濟、技術(shù)、管理、組織等各方面于一體的綜合性社會(huì )活動(dòng)，在各個(gè)方面都存在著(zhù)不確定性。這些不確定性會(huì )造成工程項目實(shí)施的失控現象，如工期延長(cháng)、成本增加、計劃修改等，最終導致工程經(jīng)濟效益降低，甚至項目失敗。因此，項目管理人員必須充分重視工程項目的風(fēng)險管理，將其納入到工程項目管理之中。

　�。ㄒ唬┕こ添椖匡L(fēng)險分類(lèi)

　　工程項目的風(fēng)險因素有很多，可以從不同的角度進(jìn)行分類(lèi)。

　　1.按照風(fēng)險來(lái)源進(jìn)行劃分

　　風(fēng)險因素包括自然風(fēng)險、社會(huì )風(fēng)險、經(jīng)濟風(fēng)險、法律風(fēng)險和政治風(fēng)險。

　�。�1）自然風(fēng)險。如地震，風(fēng)暴，異常惡劣的雨、雪、冰凍天氣等；未能預測到的特殊地質(zhì)條件，如泥石流、河塘、流砂、泉眼等；惡劣的施工現場(chǎng)條件等。

　�。�2）社會(huì )風(fēng)險。包括宗教信仰的影響和沖擊、社會(huì )治安的穩定性、社會(huì )的禁忌、勞動(dòng)者的文化素質(zhì)、社會(huì )風(fēng)氣等。

　�。�3）經(jīng)濟風(fēng)險。包括國家經(jīng)濟政策的變化，產(chǎn)業(yè)結構的調整，銀根緊縮；項目的產(chǎn)品市場(chǎng)變化；工程承包市場(chǎng)、材料供應市場(chǎng)、勞動(dòng)力市場(chǎng)的變動(dòng)；工資的提高、物價(jià)上漲、通貨膨脹速度的加快；金融風(fēng)險、外匯匯率的變化等。

　�。�4）法律風(fēng)險。如法律不健全，有法不依、執法不嚴，相關(guān)法律內容發(fā)生變化；可能對相關(guān)法律未能全面、正確地理解；環(huán)境保護法規的限制等。

　�。�5）政治風(fēng)險。通常表現為政局的不穩定性，戰爭、動(dòng)亂、政變的可能性，國家的對外關(guān)系，政府信用和政府廉潔程度，政策及政策的穩定性，經(jīng)濟的開(kāi)放程度，國有化的可能性、國內的民族矛盾、保護主義傾向等。

　　2.按照風(fēng)險涉及的當事人劃分

　　包括業(yè)主的風(fēng)險、承包商的風(fēng)險和咨詢(xún)監理單位的風(fēng)險。

　�。�1）業(yè)主的風(fēng)險。業(yè)主遇到的風(fēng)險通�？梢詺w納為三類(lèi)，即人為風(fēng)險、經(jīng)濟風(fēng)險和自然風(fēng)險。

　　1）人為風(fēng)險。包括政府或主管部門(mén)的專(zhuān)制行為，管理體制、法規不健全，資金籌措不力，不可預見(jiàn)事件，合同條款不嚴謹，承包商缺乏合作誠意以及履約不力或違約，材料供應商履約不力或違約，設計有錯誤，監理工程師失職等。

　　2）經(jīng)濟風(fēng)險。包括宏觀(guān)經(jīng)濟形勢不利，投資環(huán)境惡劣，市場(chǎng)物價(jià)不正常上漲，通貨膨脹幅度過(guò)大，投資回收期長(cháng)，基礎設施落后，資金籌措困難等。

　　3）自然風(fēng)險。主要是指惡劣的自然條件，惡劣的氣候與環(huán)境，惡劣的現場(chǎng)條件以及不利的地理環(huán)境等。

　�。�2）承包商的風(fēng)險。承包商作為工程承包合同的一方當事人，所面臨的風(fēng)險并不比業(yè)主的小。承包商遇到的風(fēng)險也可以歸納為三類(lèi)，即決策錯誤風(fēng)險、締約和履約風(fēng)險、責任風(fēng)險。

　　1）決策錯誤風(fēng)險。主要包括信息取舍失誤或信息失真風(fēng)險、中介與代理風(fēng)險、保標與買(mǎi)標風(fēng)險、報價(jià)失誤風(fēng)險等。

　　2）締約和履約風(fēng)險。在締約時(shí)，合同條款中存在不平等條款，合同中的定義不準確，合同條款有遺漏；在合同履行過(guò)程中，協(xié)調工作不力，管理手段落后，既缺乏索賠技巧，又不善于運用價(jià)格調值辦法。

　　3）責任風(fēng)險。主要包括職業(yè)責任風(fēng)險、法律責任風(fēng)險、替代責任風(fēng)險和人事責任風(fēng)險。

　�。�3）咨詢(xún)監理單位的風(fēng)險。咨詢(xún)監理單位雖然不是工程承包合同的當事人，但因其在工程項目管理體系中的獨特地位，不可避免地要承受其自身的風(fēng)險。咨詢(xún)監理單位的風(fēng)險主要來(lái)源于業(yè)主、承包商和職業(yè)責任三個(gè)方面。

　　1）來(lái)自業(yè)主的風(fēng)險。主要包括業(yè)主不遵循客觀(guān)規律的過(guò)高要求，項目可行性研究缺乏嚴肅性，宏觀(guān)管理不力，投資先天不足，業(yè)主的盲目干預等。

　　2）來(lái)自承包商的風(fēng)險。主要指承包商投標時(shí)不誠實(shí)，承包商缺乏商業(yè)道德，以及承包商的素質(zhì)太差等。

　　3）職業(yè)責任風(fēng)險。主要指投資估算不準，設計文件及設計概算審查不嚴，自身的能力和水平不適應監理工作的要求等。

　　3.按照工程項目的進(jìn)展階段劃分

　　包括項目建設階段的風(fēng)險、項目試生產(chǎn)階段的風(fēng)險和項目生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)階段的風(fēng)險。

　�。�1）項目建設階段的風(fēng)險。項目建設階段的風(fēng)險是從項目正式動(dòng)工建設開(kāi)始計算的。項目動(dòng)工建設之后，大量的資金投入到購買(mǎi)工程用地、購買(mǎi)工程設備、支付工程施工費用當中，貸款的利息也由于項目還未產(chǎn)生任何收入而計入資本成本。從貸款銀行和投資者的角度，在這一階段隨著(zhù)資金的不斷投人，項目的風(fēng)險也隨之增加，在項目建設完工時(shí)項目的風(fēng)險也達到或接近了最高點(diǎn)。

　　利用不同形式的建設工程合同，可以影響項目建設期風(fēng)險的變化，有可能將項目建設期的部分風(fēng)險由業(yè)主轉移給工程承包公司。建設工程合同的一個(gè)極端是固定價(jià)格、固定工期的“交鑰匙”合同，另一個(gè)極端是“實(shí)報實(shí)銷(xiāo)”合同，在兩者之間又有多種中間類(lèi)型的合同形式。在“交鑰匙”合同中，項目建設的控制權和建設期風(fēng)險全部由工程承包公司承擔；而在“實(shí)報實(shí)銷(xiāo)”合同中，項目建設期風(fēng)險及項目控制權全部落在項目的投資者身上。

　�。�2）項目試生產(chǎn)階段的風(fēng)險。項目試生產(chǎn)階段的風(fēng)險仍然是很高的，即使這時(shí)項目建成投產(chǎn)，但如果項目不能按照原定的成本計劃生產(chǎn)出符合質(zhì)量的產(chǎn)品，也就意味著(zhù)項目現金流量的分析和預測是不正確的，項目有可能產(chǎn)生不出足夠的現金流量支付生產(chǎn)費用和償還債務(wù)。

　�。�3）項目生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)階段的風(fēng)險。項目進(jìn)入正常的運轉后，如果項目可行性研究報告中的假設條件符合實(shí)際情況，項目應該產(chǎn)生出足夠的現金流量支付生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)費用，償還債務(wù)，并為投資者提供理想的收益。這一階段的項目風(fēng)險主要表現在生產(chǎn)、市場(chǎng)、金融以及其他一些不可預見(jiàn)因素方面。

　　4.按項目風(fēng)險的可控制性劃分

　　包括項目的核心風(fēng)險和項目的環(huán)境風(fēng)險。

　�。�1）項目的核心風(fēng)險。是指與項目建設和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理直接有關(guān)的風(fēng)險，這類(lèi)風(fēng)險是項目投資者在項目建設或生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中無(wú)法避免而且必須承擔的風(fēng)險，同時(shí)也是投資者應該知道如何去管理和控制的風(fēng)險。因此，項目的核心風(fēng)險亦稱(chēng)為可控制風(fēng)險。

　�。�2）項目的環(huán)境風(fēng)險。是指項目的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)由于受到超出企業(yè)控制范圍的經(jīng)濟環(huán)境變化的影響而遭受到損失的風(fēng)險。這類(lèi)風(fēng)險企業(yè)無(wú)法控制，并在很大程度上也無(wú)法準確地預測，因而項目的環(huán)境風(fēng)險也被稱(chēng)為項目的不可控制風(fēng)險。

　�。ǘ�）工程項目風(fēng)險管理程序

　　風(fēng)險管理是一個(gè)確定和度量項目風(fēng)險，以及制定、選擇和管理風(fēng)險處理方案的過(guò)程。其目標是通過(guò)風(fēng)險分析減少項目決策的不確定性，以便決策更加科學(xué)，以及在項目實(shí)施階段，保證目標控制的順利進(jìn)行，更好地實(shí)現工程項目的質(zhì)量、進(jìn)度和造價(jià)目標。工程項目的風(fēng)險管理主要包括以下幾個(gè)環(huán)節。

　　1.目標的建立。

　　風(fēng)險管理的目標是選擇最經(jīng)濟和有效的方法使風(fēng)險成本最小，它可以分為損失前的管理目標和損失后的管理目標，前者想方設法減少和避免損失的發(fā)生；而后者是在損失一旦發(fā)生后，盡可能減少直接損失和間接損失，使其盡快恢復到損失前的狀況。

　　2.風(fēng)險的識別。

　　要對付風(fēng)險，首先必須先識別風(fēng)險。針對不同項目性質(zhì)、規模和技術(shù)條件，風(fēng)險管理人員根據自身的知識、經(jīng)驗和豐富信息資料，選擇多種方法和途徑，盡可能全面地辨識出所面臨的各種風(fēng)險，并加以分類(lèi)。

　　3.風(fēng)險分析和評價(jià)。

　　是對工程項目風(fēng)險發(fā)生概率及嚴重程度進(jìn)行定量化分析和評價(jià)的過(guò)程。

　　4.規劃并決策。

　　對項目風(fēng)險進(jìn)行識別和分析之后，就應該對各種風(fēng)險管理對策進(jìn)行規劃，并根據項目風(fēng)險管理的總體目標，就處理項目風(fēng)險的最佳對策組合進(jìn)行決策。一般而言，風(fēng)險管理有三種對策：風(fēng)險控制、風(fēng)險保留和風(fēng)險轉移。

　　5.計劃實(shí)施。

　　當風(fēng)險管理者對各種風(fēng)險管理對策作出選擇之后，必須制訂具體的計劃，如安全計劃、損失控制計劃、應急計劃等，并付諸實(shí)施；以及在選擇購買(mǎi)工程保險時(shí)，確定恰當的水平和合理的保費，選擇保險公司等。

　　6.檢查和總結。

　　通過(guò)檢查和總結，可以使風(fēng)險管理者及時(shí)發(fā)現偏差、糾正錯誤、減少成本：控制計劃的執行，調整工作方法；總結經(jīng)驗，提高風(fēng)險管理水平。