風(fēng)險管理是人們對潛在的意外損失進(jìn)行辯識、評估、預防和控制的過(guò)程。建筑產(chǎn)品與其他產(chǎn)品相比，具有規模大、周期長(cháng)、生產(chǎn)的單件性和復雜性等特點(diǎn)，在實(shí)施過(guò)程中存在著(zhù)許多不確定的因素，因此比一般產(chǎn)品生產(chǎn)具有更大的風(fēng)險。正是因為如此，國際上把建設工程風(fēng)險管理看作是項目管理的重要組成部分，把風(fēng)險管理和目標控制視為項目管理的兩大基礎。然而，建設工程風(fēng)險管理在我國建設領(lǐng)域仍然是薄弱環(huán)節，尚未形成有效的建設工程風(fēng)險管理體系，使得建筑工程糾紛時(shí)有發(fā)生、不斷升級。因此，加強項目管理，建立有效的風(fēng)險管理制度就顯得尤為重要。

　　工程風(fēng)險管理現狀及存在問(wèn)題

　　與發(fā)達國家和地區相比，中國的建設工程風(fēng)險管理尚處于起步階段。盡管早在1979年，中國人民保險公司就擬定了建筑工程一切險和安裝工程一切險的條款及保單。但是，當時(shí)的工程保險主要是在一些利用外資或中外合資的工程項目上實(shí)行，國內建設項目的投保率極低。近幾年來(lái)，隨著(zhù)《建筑法》、《擔保法》、《保險法》、《合同法》、《招標投標法》和《建設工程質(zhì)量管理條例》等一系列法律、法規的相繼頒布與實(shí)施，為推行工程擔保和工程保險制度奠定了基礎。一些地方也陸續開(kāi)展了工程擔保和工程保險的試點(diǎn)工作。

　　但從總體上看，我國的工程風(fēng)險管理水平仍十分落后，工程風(fēng)險管理制度尚不完善，實(shí)行工程保險的范圍極為有限，工程擔保更基本上處于空白狀態(tài)。分析其原因，主要有以下幾個(gè)方面：風(fēng)險管理意識淡薄、思想觀(guān)念陳舊；缺乏相應的法律、法規；建筑市場(chǎng)的供求不平衡，造成施工企業(yè)鋌而走險；擔保人市場(chǎng)尚未形成、保險公司拓展業(yè)務(wù)能力較差；缺乏工程風(fēng)險管理的中介咨詢(xún)機構。

　　建立工程風(fēng)險管理制度的必要性

　　工程風(fēng)險管理作為建設領(lǐng)域的薄弱環(huán)節已引起了政府有關(guān)部門(mén)和企業(yè)的重視。因此，參照國際慣例，結合我國國情，盡快建立以工程擔保和工程保險為核心的工程風(fēng)險管理制度已勢在必行。

　　(1)建立風(fēng)險管理制度是深化建設體制和建筑業(yè)改革的客觀(guān)要求。

　　由于在風(fēng)險管理方面存在著(zhù)管理思想、管理手段、管理方法與市場(chǎng)經(jīng)濟的發(fā)展不相適應的問(wèn)題，所以多種法律的、行政的管理手段失控的情況時(shí)有發(fā)生。隨著(zhù)建設體制改革的進(jìn)一步深化，客觀(guān)上要求必須用市場(chǎng)經(jīng)濟的手段來(lái)解決市場(chǎng)經(jīng)濟的問(wèn)題，用經(jīng)濟手段規范建筑市場(chǎng)各方主體行為，形成經(jīng)濟的、法律的、行政的多種管理手段有機結合的建筑市場(chǎng)交易行為管理體系。

　　(2)建筑市場(chǎng)運行機制改革實(shí)踐證明必須加強工程項目風(fēng)險管理。

　　改革開(kāi)放以來(lái)，隨著(zhù)建設項目撥款改貸款、建設項目多元化投資、項目資本金制度、項目法人責任制、建設項目招標投標制等改革措施的逐步出臺，我國建設正逐步向市場(chǎng)經(jīng)濟邁進(jìn)。但是，目前建筑市場(chǎng)各方主體尚不成熟，行為不規范的問(wèn)題比較嚴重，如墊資墊料承包、拖欠工程款、工期拖延、業(yè)主壓級壓價(jià)、施工企業(yè)資本金不足等等。再加上我國正處于建設高峰期，建設規模大，技術(shù)復雜程度高，工程風(fēng)險因素相應日趨增大，而風(fēng)險管理在建設領(lǐng)域還是一個(gè)薄弱環(huán)節，僅處于起步階段，空白點(diǎn)多且管理水平較低，有關(guān)政策措施的制定也相對滯后。因此，突出重點(diǎn)，深入研究，先易后難，積極試點(diǎn)，配套完善，采用經(jīng)濟和法律手段合理分析風(fēng)險和有效調控風(fēng)險，逐步建立符合中國特色的工程項目風(fēng)險管理制度體系，已成為事關(guān)建筑市場(chǎng)運行機制改革成效的重要環(huán)節，加強建設工程項目風(fēng)險管理勢在必行。

　　(3)建設項目資金支付現狀迫切要求推行風(fēng)險管理制度。

　　建設工程的特點(diǎn)決定了工程施工階段技術(shù)與環(huán)境方面、經(jīng)濟方面、合同簽訂和履行方面等諸多風(fēng)險因素的客觀(guān)存在。同時(shí)，在建筑市場(chǎng)長(cháng)期處于買(mǎi)方市場(chǎng)的客觀(guān)條件下，建筑施工企業(yè)除承擔上述必然風(fēng)險外，還要承擔我國特殊環(huán)境和工程承包人被動(dòng)經(jīng)濟地位所帶來(lái)的各種人為風(fēng)險，承受著(zhù)遠遠大于業(yè)主的風(fēng)險壓力。例如，當前由于對履約擔保預付款擔保、業(yè)主支付擔保沒(méi)有明確規定，使合同條款在履行過(guò)程中遇到難題：一是由于對履約擔保沒(méi)有明確規定，發(fā)包方趁機任意索要履約保證金，以彌補其資金不足；二是對預付款擔保沒(méi)有明確規定，使發(fā)包人對支付工程預付款顧慮重重，擔心承包人不守信用，卷款逃生，有的甚至以此為借口要求承包人墊資墊料；三是對業(yè)主支付擔保沒(méi)有明確使發(fā)包人任意拖欠工程款，造成建筑業(yè)中的“三角債”，形成惡性循環(huán)，使施工單位效益大幅度滑坡，運轉步履維艱，借貸無(wú)門(mén)，甚至導致拖欠企業(yè)職工工資，影響社會(huì )安定。

　　建立工程風(fēng)險管理制度的設想

　　工程風(fēng)險管理涵蓋的內容很多。當前，在中國建立工程風(fēng)險管理制度的核心，是針對工程建設領(lǐng)域中存在的突出問(wèn)題(如招投標行為不規范、合同履約率低、拖欠工程款嚴重、工程質(zhì)量安全問(wèn)題突出等)，盡快建立起參照國際慣例并符合國情的工程擔保和工程保險制度。

　　(1)投標信用擔保制度。

　　投標擔保是擔保人為保障投標人正當從事投標活動(dòng)而做出的一種承諾。投標信用擔保目前已在一些工程上實(shí)行，關(guān)鍵是要完善制度，規范操作。根據建筑施工企業(yè)現狀，當前宜采用銀行保函、擔保公司保證書(shū)和投標保證金等方式，具體可由招標人在招標文件中規定。

　　(2)履約信用擔保制度。

　　履約擔保是擔保人為保障承包人履行承包合同而做出的一種承諾。履約擔�？梢圆捎勉y行保函或擔保公司擔保書(shū)、履約保證金的方式，也可以引人承包商的同業(yè)擔保，即由實(shí)力強、信譽(yù)好的承包商為其他承包商提供履約擔保。對于履約擔保，如果是非業(yè)主的原因，承包商沒(méi)能履行合同義務(wù)，擔保人應承擔其擔保責任：一是向該承包商提供資金、設備、技術(shù)援助，使其能繼續履行合同義務(wù)；二是直接接管該工程或另覓經(jīng)業(yè)主同意的其他承包商，負責完成合同的剩余部分，業(yè)主只按原合同支付工程款；三是按合同約定，對業(yè)主蒙受的損失進(jìn)行補償。

　　銀行保函是一種很重要的履約擔保方式，但銀行的擔保責任主要是支付賠償。作為業(yè)主，其投資目的是為了按質(zhì)如期得到工程產(chǎn)品，而不是謀求某種賠償。因此，開(kāi)展同業(yè)擔保，由實(shí)力強、信譽(yù)好的承包商為其他承包商提供“以實(shí)際履行為擔保內容”的履約擔保，可以更好地保證工程建設的正常進(jìn)行。它要么向被擔保的承包商提供資金、設備、技術(shù)援助，使其能繼續履行合同義務(wù)，要么直接接管該工程，負責完成合同的剩余部分。

　　實(shí)行履約保證金的，應當按照《招標投標法》的規定執行�！墩袠送稑朔ā返�46條規定：“招標文件要求中標人提供履約保證金的，中標人應當提交”。第60條規定：“中標人不履行與招標人訂立的合同的，履約保證金不予以退還，給招標人造成的損失超過(guò)履約保證金數額的，還應當對超過(guò)部分予以賠償”。

　　履約擔�？梢詫�(shí)行全額擔保(合同價(jià)的100％)，也可以實(shí)行分段(一般為合同價(jià)的1015％)流動(dòng)擔保。對于一些大工程或特大工程，可以由若干擔保人共同擔保；擔保人應當按照擔保合同約定的擔保份額承擔擔保責任，沒(méi)有約定擔保份額的，這些擔保人承擔連帶責任，債權人可以要求其中任何一個(gè)擔保人承擔全部擔保責任，而其負有擔保全部債權實(shí)現的義務(wù)，并在承擔擔保責任后有權向債務(wù)人追償，或者要求其他承擔連帶責任的擔保人清償其應當承擔的份額。中小型工程也可以由承包商實(shí)行抵押、質(zhì)押擔保。當前，考慮到建筑企業(yè)資本構成現狀和實(shí)施經(jīng)濟的、法律的、行政的多種手段規范企業(yè)履約行為，履約保證金額度可適當低一些，以后根據實(shí)施情況逐步提高直至與國際慣例接軌。