1)作出發(fā)行債券決議。具體決定公司債券發(fā)行總額、票面金額、發(fā)行價(jià)格;募集辦法、債券利率、償還日期及方式等內容。
2)提出發(fā)行債券申請。應當向國務(wù)院授權的部門(mén)或者國務(wù)院證券監督管理機構申報,并報送公司營(yíng)業(yè)執照、公司章程、公司債券募集辦法、資產(chǎn)評估報告和驗資報告。依照規定聘請保薦人的,還應報送保薦人出具的發(fā)行保薦書(shū)。
3)公告債券募集辦法。應當載明本次發(fā)行債券總額和資金用途、債券面額、債券利率、還本付息的期限與方式、債券擔保情況、債券發(fā)行價(jià)格、發(fā)行的起止日期、公司凈資產(chǎn)額、已發(fā)行的尚未到期的公司債券總額、債券的承銷(xiāo)機構等事項。
4)簽訂承銷(xiāo)協(xié)議。公代銷(xiāo)或者包銷(xiāo)方式。
5)交付債券,收繳債券款,置備公司債券存根簿。
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