銀行對貸款項目的管理

　　一、銀行對貸款項目管理的目的和特點(diǎn)

　?。ㄒ唬┿y行對貸款項目管理的基本含義：這類(lèi)管理重點(diǎn)是對資金投入進(jìn)行評審和對資金投入與使用進(jìn)行控制和監督，以及進(jìn)行風(fēng)險控制等。

　?。ǘ┿y行對貸款項目管理的目的 1.安全性2.流動(dòng)性 3.效益性

　?。ㄈ┿y行對貸款項目管理特點(diǎn)： （1）管理的主動(dòng)權隨著(zhù)資金的投入而降低。 （2）管理手段帶有更強的金融專(zhuān)業(yè)性。（3）以資金運動(dòng)為主線(xiàn)進(jìn)行管理。

　　二、銀行對貸款項目管理的主要內容

　?。ㄒ唬┵J前管理 （1）受理借款人的借款申請。 （2）進(jìn)行貸款基本調查。（3）進(jìn)行信用評價(jià)分析。（4）對借款人進(jìn)行財務(wù)評價(jià)。 （5）對貸款項目進(jìn)行評估。 （6）制訂貸款的法律文件。（7）貸款審批。（8）貸款發(fā)放。

　?。ǘ┵J后管理

　　1.貸后檢查

　　貸后檢查是指在貸款發(fā)放之后，定期或不定期地對貸款的運行情況進(jìn)行檢查分析。主要有：①以檢查借款人是否按規定使用貸款和按規定償還本息為主要內容的貸款檢查；②以檢查借款人全面情況為內容，以保證貸款順利償還為目的的借款人檢查；③以把握擔保的有效性及應用價(jià)值為目的擔保檢查等。

　　2.貸款風(fēng)險預警。

　　3.貸款償還管理。

　　三、銀行對貸款項目的評估

　　評估內容一般都超出項目本身，除通常在項目評估中進(jìn)行的市場(chǎng)分析、建設方案評價(jià)、投資估算、財務(wù)評價(jià)等內容外，往往將對借款人資信評價(jià)、財務(wù)評價(jià)，及貸款項目的評估合在一起進(jìn)行，主要包括以下幾個(gè)方面：

　?。ㄒ唬┙杩钊速Y信評價(jià)

　　1.借款人概況

　　2.經(jīng)營(yíng)者素質(zhì)

　　3.借款人經(jīng)營(yíng)情況及發(fā)展前景

　　4.借款人財務(wù)狀況及償債能力評估，主要評價(jià)指標有：

　?。?）償債能力分析： 流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、保守速動(dòng)比率、利息支付倍數、長(cháng)期負債與營(yíng)運資金比率、 應收賬款周轉率、、應收賬款周轉天數。

　?。?）資本結構分析： 股東權益比率、資產(chǎn)負債比率、長(cháng)期負債比率、股東權益與固定資產(chǎn)比率。

　?。?）經(jīng)營(yíng)效率分析： 存貨周轉率、存貨周轉天數、原材料周轉率、在產(chǎn)品周轉率、固定資產(chǎn)周轉率、總資產(chǎn)周轉率、股東權益周轉率、 主營(yíng)業(yè)務(wù)收入增長(cháng)率。

　?。?）盈利能力分析： 銷(xiāo)售毛利率、銷(xiāo)售凈利潤率、資產(chǎn)收益率、股東權益率、主營(yíng)業(yè)務(wù)利潤率。

　?。?）投資收益分析：投資收益率=投資收益/平均投資額 .

　?。?）財務(wù)結構分析： 資本化比率、固定資產(chǎn)凈值率、資本固定化比率、此外還有資產(chǎn)負債率。

　　5.借款人信用狀況評價(jià)。

　　6.項目公司評價(jià)。

　?。ǘ╉椖炕厩闆r評價(jià)

　?。?）項目建設的必要性。 （2）項目的市場(chǎng)分析與市場(chǎng)定位。（3）項目建設合法性分析。（4）同類(lèi)競爭項目的比較。 （5）SWOT綜合分析。 （6）項目市場(chǎng)前景預測。 （7）根據被評估項目的市場(chǎng)前景和市場(chǎng)競爭能力分析，預測項目的銷(xiāo)售計劃和銷(xiāo)售價(jià)格，評估影響銷(xiāo)售計劃實(shí)現的風(fēng)險狀況。 （8）建設規模與產(chǎn)品方案、工藝技術(shù)、設備與配套設施情況。（9）項目開(kāi)發(fā)周期及工程進(jìn)度計劃。 （10）項目建設條件評價(jià)。（11）相關(guān)單位的資質(zhì)評價(jià)。

　?。ㄈ┵J款方式分析：①信用貸款方式；②保證擔保貸款方式；③抵（質(zhì)）押擔保貸款方式。

　?。ㄋ模┿y行效益和貸款風(fēng)險分析： （1）銀行效益評估。銀行效益評估主要包括流動(dòng)性評估和銀行相關(guān)效益評估。 （2）貸款風(fēng)險及防范措施。

　?。ㄎ澹╉椖靠傮w評價(jià) 總結分析評價(jià)結果，提出是否貸款、貸款額度、貸款期限、還款方式和風(fēng)險防范措施等方面的結論和建議。