3.2.2投資體制的改革

    為了確立企業(yè)在投資活動(dòng)中的主體地位，推動(dòng)政府經(jīng)濟職能的轉變，國務(wù)院于2004年7月16日發(fā)布了《關(guān)于投資體制改革的決定》（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《決定》）�！稕Q定》對深化投資體制改革的指導思想、目標和重點(diǎn)進(jìn)行了明確的闡述，是今后一個(gè)時(shí)期我國投資領(lǐng)域改革和發(fā)展的綱領(lǐng)性文件。

    投資體制改革的核心內容之一就是對投資項目審批制度的改革，投資體制改革是以《行政許可法》為依據，體現公開(kāi)、透明和依法行政的原則，是國家行政審批制度改革的重要組成部分。

    （1）投資體制改革的主要特征P83

    投資體制改革是與社會(huì )資源市場(chǎng)經(jīng)濟體制相適應，在靈活有效的國家宏觀(guān)調控下，建立以企業(yè)投資為主體，以市場(chǎng)調節為基礎的投資體制，實(shí)現“誰(shuí)投資，誰(shuí)決策，誰(shuí)受益，誰(shuí)承擔風(fēng)險”。其主要特征表現在以下方面：

    1）實(shí)行自主決策、自我約束的企業(yè)投資制度。在市場(chǎng)經(jīng)濟體制下，投資主體從政府轉移到企業(yè)，企業(yè)是市場(chǎng)法人主體，同時(shí)也是投資主體，能夠自主經(jīng)營(yíng)，自負盈虧，自我發(fā)展，自我約束，具有投資自主決策權。在政府、企業(yè)、個(gè)人多元投資主體和諧共存的格局中，大多數經(jīng)濟領(lǐng)域的投資主體應當是企業(yè)。政府應從生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)性投資領(lǐng)域退出，主要投資于市場(chǎng)無(wú)法有效配置資源、涉及公共利益、企業(yè)不愿投資或難以投資的領(lǐng)域。

    2）市場(chǎng)對投資資源配置起基礎性作用。社會(huì )主義市場(chǎng)經(jīng)濟實(shí)行市場(chǎng)開(kāi)放，建立競爭有序的市場(chǎng)體系，在宏觀(guān)調控下，充分發(fā)揮市場(chǎng)對投資資源配置的基礎性調節作用。各種生產(chǎn)要素都應通過(guò)消費品市場(chǎng)、生產(chǎn)資料市場(chǎng)、勞務(wù)市場(chǎng)、技術(shù)市場(chǎng)和金融市場(chǎng)進(jìn)行資源配置，通過(guò)價(jià)格信號和優(yōu)勝劣汰的競爭機制，對企業(yè)形成外在動(dòng)力和內在壓力，使投資資源得到有效配置，最大限度地滿(mǎn)足社會(huì )需求。

    3）實(shí)行靈活有效的投資宏觀(guān)調控。對投資活動(dòng)進(jìn)行有效干預，是市場(chǎng)經(jīng)濟國家的普遍做法，我國建設社會(huì )主義市場(chǎng)經(jīng)濟的過(guò)程中，更需要建立和完善宏觀(guān)調控體系，以整體投資結構優(yōu)化為主要目標，以經(jīng)濟政策和經(jīng)濟杠桿為主要調控手段，盡可能弱化行政手段的作用。

    （2）投資體制改革的原則P84

    根據行政審批制度改革的要求，為建立與社會(huì )主義市場(chǎng)經(jīng)濟體制相適應的新型的投資體制，投資體制改革體現了以下原則：

    1）效益原則。投資體制改革的核心目標就是要提高投資效益，以實(shí)現資源的優(yōu)化配置，效益原則是確定我國投資體制改革目標模式的最高原則。市場(chǎng)取向原則。我國經(jīng)濟體制改革的總體目標是建立社會(huì )主義市場(chǎng)經(jīng)濟體制。投資體制是整個(gè)經(jīng)濟體制不可分割的重要組成部分，必須遵循以市場(chǎng)為取向的原則，發(fā)揮市場(chǎng)對資源配置起基礎性作用，提高投資效率實(shí)現效能目標。

    3）適度與國際接軌原則。市場(chǎng)經(jīng)濟是開(kāi)放經(jīng)濟，要求國內經(jīng)濟活動(dòng)在一定程度上也要遵循國際經(jīng)濟的運行規則。在經(jīng)濟全球化趨勢不斷加強的形勢下，中國要廣泛參與國際經(jīng)濟技術(shù)合作，積極利用國際投融資渠道，吸引外資并進(jìn)行海外投資，投資體制與國際適度接軌就成為必然要求。

    （3）投資體制改革的主要內容和重點(diǎn)P84

    《決定》涉及的內容廣泛，對我國投資領(lǐng)域需要改革的各類(lèi)問(wèn)題都作出了明確的規定，其主要內容及改革重點(diǎn)如下：

    1）確立投資體制改革新的目標�！稕Q定》明確提出投資體制改革的目標是要“建立市場(chǎng)引導投資、企業(yè)自主決策、銀行獨立審貸、融資方式多樣、中介服務(wù)規范、宏觀(guān)調控有效的新型投資體制”。

    2）確立企業(yè)投資主體地位�！稕Q定》提出要“徹底改革現行不分投資主體、不分資金來(lái)源、不分項目性質(zhì)，一律按投資規模大小分別由各級政府及有關(guān)部門(mén)審批的企業(yè)投資管理辦法”。項目的市場(chǎng)前景、經(jīng)濟效益、資金來(lái)源和產(chǎn)品技術(shù)方案由企業(yè)自主決策、自擔風(fēng)險，并依法辦理土地使用、環(huán)境保護、資源利用、安全生產(chǎn)、城市規劃等許可手續和減免稅確認手續。這種制度安排，對真正確立企業(yè)投資主體的地位，建立和完善現代企業(yè)制度提供了保障。

    3）實(shí)行企業(yè)投資項目“核準制”與“備案制”。對于企業(yè)不使用政府投資建設的項目，一律不再實(shí)行審批制，如果項目的投資建設涉及公共利益，屬于《政府核準的投資項目目錄》范圍內的項目，實(shí)行核準制，但政府僅對重大項目和限制類(lèi)項目進(jìn)行核準。核準屬于行政許可，凡列入《政府核準的投資項目目錄》內的企業(yè)投資項目，均應履行相應的核準程序方可投資建設。對于不使用政府資金投資、也不在《政府核準的投資項目目錄》范圍的企業(yè)投資項目以及外商投資和境外投資項目之外的所有企業(yè)投資項目，無(wú)論規模大小均實(shí)行備案制，由企業(yè)按照屬地原則向地方政府投資主管部門(mén)備案。

    4）鼓勵社會(huì )投資�！稕Q定》特別提出要放寬社會(huì )資本的投資領(lǐng)域，允許社會(huì )資本進(jìn)入法律法規未規定禁入的基礎設施、公用事業(yè)及其他行業(yè)和領(lǐng)域�！稕Q定》還提出各級政府要創(chuàng )造條件，利用特許經(jīng)營(yíng)、投資補助等多種方式，吸引社會(huì )資本參與有合理回報和一定投資回收能力的公益事業(yè)和公共基礎設施項目建設。

    5）改進(jìn)投資宏觀(guān)調控手段。要在完善國家投資宏觀(guān)調控體系的基礎上，對調控方式和調控手段進(jìn)行改進(jìn)，除了在必要的時(shí)候采取行政手段進(jìn)行直接調控之外，將更多地采用政策、規劃、經(jīng)濟和法律等手段對全社會(huì )投資進(jìn)行引導和規范，實(shí)現以間接調控方式為主的有效調控。

    （4）投資體制改革后政府管理工程建設項目投資的方式P85

    《決定》公布實(shí)施，改變了單一的項目審批制度，取而代之的是審批制、核準制、備案制三者并立的投資項目管理制度。

    1）對于政府投資項目，繼續實(shí)行審批制。其中采用直接投資和資本金注入方式的，審批程序上與傳統的投資項目審批制度基本一致，繼續審批項目建議書(shū)、可行性研究報告等。

    2）對于企業(yè)不使用政府性資金投資建設的項目，一律不再實(shí)行審批制，區別不同情況實(shí)行核準制和備案制。

    3）對于以投資補助、轉貸或貸款貼息方式使用政府投資資金的企業(yè)投資項目，應在項目核準或備案后向政府有關(guān)部門(mén)提交資金申請報告；政府有關(guān)部門(mén)只對是否給予資金支持進(jìn)行批復，不再對是否允許投資建設提出意見(jiàn)。